Uno de los aspectos que más preocupan a los colombianos al momento de abrir una cuenta de ahorro es la carga tributaria asociada. En Colombia, todos los saldos en las cuentas de ahorro están sujetos a un impuesto de 4 x mil, según la Resolución 00041 del 2019. Sin embargo, es importante aclarar que este impuesto no aplica si tu cuenta se encuentra exenta de este gravamen financiero.
¿Cómo puede ayudarte saber qué beneficios fiscales tienen las cuentas de ahorro?
Conocer los beneficios fiscales que ofrecen las cuentas de ahorro en Colombia te permite aprovechar ventajas que podrían reducir el monto de impuestos a pagar al final del año, especialmente para aquellos que buscan optimizar sus ingresos y cuidar su patrimonio.
¿Qué impuestos aplican a las cuentas de ahorro?
Para una explicación más detallada sobre qué cuentas de ahorro están exentas de este impuesto. En Colombia puedes tener más de una cuenta de ahorros, pero por ley, solo podrás marcar una de ellas como exenta del 4x1000, lo que significa que no pagarás este tributo hasta que transes por cada mes 340 UVT (Unidad de Valor tributario/$42.412 pesos en 2023).
¿Qué es el Gravamen a los Movimientos Financieros?
El GMF es un impuesto que se aplica a las transacciones financieras, como depósitos y retiros en cuentas bancarias, y no a los rendimientos generados por estas cuentas. La tasa del GMF varía según el tipo de transacción y el monto involucrado.
El monto mensual exento del cobro de 4x1000 es de $16.450.000 pesos para el año 2024, por lo tanto, si los movimientos financieros de tu cuenta exenta no superan este monto, no pagas el gravamen. En este sentido, si durante el mes sobrepasas este valor, se realizarán los débitos del impuesto de las transacciones adicionales.
No olvidemos que:
- Si tienes una cuenta de ahorros y no está marcada como exenta del gravamen al movimiento financiero GMF o 4x1000, al momento de realizar cualquier transacción como: Pago, retiro, transferencia etc, se te cobrará 4 pesos por cada mil.
- Si tienes una cuenta marcada exenta del 4x1000 tendrás el beneficio de no cobro hasta por $16.450.000 pesos al mes.
- Si te pasas de $16.450.000 pesos al mes, se te cobrará, 4x1000 por cada movimiento adicional.
- No puedes tener más de una cuenta de ahorros exenta del GMF. Si quieres marcar una diferente, deberás retirar el beneficio de exención de la primera cuenta para luego marcar como exenta la nueva.
- Únicamente puedes marcar como exenta de 4x1000 una cuenta de ahorros, no aplica para cuenta corriente.
Cuánto dinero puedo tener en mi cuenta colombiana sin declarar renta
La declaración de renta es un impuesto que le permite a la Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales – DIAN, estar al tanto de los ingresos y movimientos financieros de los colombianos.
Para saber si declaras renta este año, existe un límite mensual por transacciones realizadas en el 2023 así:
- Personas que tengan un patrimonio bruto al último día del año gravable 2023 superior a las (4.500) UVT / ($190.854.000).
- Personas con ingresos brutos del ejercicio gravable superiores a (1.400) UVT / ($59.376.800).
- Personas que hayan realizado consumo a través de tarjeta de crédito mayores a las (1.400) UVT / ($59.376.800).
- Valor total de compras y consumo superior a las (1.400) UVT / ($59.376.800).
- Personas con acumulado de consignaciones bancarias, depósitos o inversiones financieras superior a las (1.400) UVT / ($59.376.800).
Qué beneficios fiscales tiene mi ahorro
Aunque el impuesto de 4 x mil pueda parecer una carga adicional, el ahorro en cuentas bancarias ofrece diversos beneficios fiscales. Uno de los principales es que los intereses generados por estas cuentas pueden ser considerados como ingresos gravados, lo que permite disminuir la base gravable para el cálculo del impuesto sobre la renta. Además, en algunos casos, ciertos gastos relacionados con el ahorro pueden ser deducibles de la renta. Para conocer más a fondo qué gastos puedes deducirte en tu declaración de renta
Ejemplos de cuentas de ahorro exentas del 4x1000
A continuación, te mostramos algunas opciones de cuentas que ofrecen beneficios especiales para minimizar el impacto del 4x1000 y así aprovechar al máximo tu ahorro.
Cuenta Pibank: exención del GMF de forma fácil
Si buscas una opción para tener tu cuenta libre del 4x1000, la Cuenta Pibank podría interesarte. En este caso, puedes exonerarla de este impuesto simplemente solicitándolo desde la App Pibank en la sección de “solicitudes”. Solo ten en cuenta que en Colombia solo es posible tener una cuenta con este beneficio, así que asegúrate de escoger la cuenta que más uses para tus transacciones. Además, otro punto interesante es que esta cuenta genera un rendimiento del 13 % E.A., lo que te ayuda a obtener ganancias adicionales sobre tu dinero.
Cuenta Ahorro Pibank
- Rendimiento al 12.00% efectivo anual
- Sin medios de pago ni PSE
- Tendrás tu dinero siempre disponible
Cuenta Lulo Bank: devolución del 4x1000 cada mes
Otra alternativa es la cuenta de Lulo Bank, que funciona un poco diferente: en lugar de exonerarla del 4x1000, Lulo te devuelve este impuesto cada mes. No necesitas hacer nada especial para obtener este beneficio; es automático siempre que tu cuenta esté activa y no marcada como exenta. La devolución aplica para movimientos financieros hasta $2.500.000 al mes, con un tope de $10.000 mensuales. Es una buena opción si ya tienes otra cuenta exenta del 4x1000 y quieres aprovechar ambos beneficios. Además, esta cuenta también ofrece un 13 % E.A. en rendimientos.
9.5
Cuenta Lulo Bank
- Devolución del 0,5% de tus compras con la tarjeta de débito
- Cuenta sin cuota de manejo y transferencias gratuitas
- Consigue rendimientos del 8% E.A.
Cuentamiga de Banco Caja Social
La Cuentamiga es otra opción para evitar el 4x1000. En el proceso de apertura, tienes la opción de marcarla como exenta del GMF (Gravamen a los Movimientos Financieros). Solo recuerda que si ya tienes otra cuenta exenta, deberás desmarcarla para que esta aplique como tu cuenta principal sin el 4x1000. Es una opción práctica si buscas mantener tus movimientos libres de este impuesto en una cuenta de ahorro adicional.
8.25
Cuentamiga Ahorro
- Sin cuota de manejo
- Su cuenta puede estar exenta del impuesto 4X1.000
- Permite programar un ahorro mensual desde $5.000 para disponerlo en cualquier momento
Preguntas frecuentes
¿Puedo hacer mi declaración de renta sin ser contador?
Sí, puedes ingresar directamente a la plataforma Muisca de la DIAN para realizar por tus propios medios la declaración de renta. Existen diferentes software o herramientas en Internet que te permiten entender y definir cuál será el valor a declarar. Sin embargo, siempre podrás recurrir a los servicios profesionales de tu contador para lograr el objetivo de manera precisa y rápida.
¿Qué documentos necesito para declarar mi renta?
- Una copia actualizada del certificado de inscripción en el Registro Único Tributario (RUT).
- La declaración o estado de cuenta del impuesto predial de los bienes inmuebles.
- Facturas de compra en caso de haber adquirido vehículos.
- Certificados de ingresos y retenciones por pagos laborales.
¿Mi pareja y yo podemos beneficiarnos en la declaración de la misma persona dependiente?
Sí, en Colombia es permitido que ambos puedan beneficiarse simultáneamente por un solo dependiente económico.
¿Qué se considera como dependiente?
- Hijos hasta 18 años de edad.
- Hijos entre 18 y 23 años, cuando el padre o la madre se encuentre financiando su educación.
- Los hijos mayores de 18 años que se encuentren en situación de dependencia, originada en factores físicos o psicológicos que sean certificados por Medicina Legal.
- El cónyuge o compañero permanente del contribuyente que se encuentre en situación de dependencia, ya sea por la ausencia de ingresos o que estos sean menores de 260 UVT.
- Los padres y los hermanos del contribuyente que se encuentren en situación de dependencia, ya sea por la ausencia de ingresos o que estos sean menores de 260 UVT, o por dependencia originada por factores físicos o psicológicos.
Las cuentas de ahorro en Colombia ofrecen diversos beneficios fiscales que las convierten en una herramienta útil para el manejo de las finanzas personales. Sin embargo, es fundamental conocer las normas tributarias aplicables para aprovechar al máximo estos beneficios y evitar sanciones. Recomendamos consultar a un asesor financiero o contable para obtener una asesoría personalizada.
